【案卷】

楊永，男，漢族，1982年6月生，四川簡(jiǎn)陽人，2002年7月參加工作，2004年6月加入中國(guó)共產(chǎn)黨，曾在簡(jiǎn)陽市原雷家鄉(xiāng)人民政府，簡(jiǎn)陽市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科工作。

2022年1月，楊永因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，接受簡(jiǎn)陽市紀(jì)委監(jiān)委審查調(diào)查。

2022年7月，楊永因嚴(yán)重違反黨的紀(jì)律，構(gòu)成嚴(yán)重職務(wù)違法并涉嫌貪污犯罪，被開除黨籍、開除公職。

2022年12月，楊永因犯貪污罪、洗錢罪、詐騙罪、買賣國(guó)家機(jī)關(guān)證件罪，數(shù)罪并罰，被依法判處有期徒刑20年，并處罰金人民幣211萬元。

【案探】

“面對(duì)投資失敗，債務(wù)越來越多。我自己沒有第一時(shí)間反省自己，而是錯(cuò)上加錯(cuò)，利用職務(wù)便利，騙取、侵吞國(guó)家資金用于償還個(gè)人借貸和貴金屬投資。一度妄想回本‘翻盤’，愚蠢至極的想法導(dǎo)致自己用一個(gè)錯(cuò)誤去掩蓋另一個(gè)錯(cuò)誤，一步步地放縱自己、突破底線、沉迷欲望，將自己畫地為牢?！睏钣涝趹曰跁袑懙?。

簡(jiǎn)陽市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科原工作人員楊永接受審查調(diào)查。

不遏貪欲 打開“潘多拉”的魔盒

2002年，楊永大學(xué)畢業(yè)，滿懷著對(duì)未來的憧憬來到簡(jiǎn)陽市原雷家鄉(xiāng)人民政府，成為一名基層公職人員，先后在經(jīng)濟(jì)辦、計(jì)生辦、農(nóng)業(yè)服務(wù)中心工作。2012年，從簡(jiǎn)陽市原雷家鄉(xiāng)人民政府調(diào)入簡(jiǎn)陽市財(cái)政局工作。

在財(cái)政局工作，天天和錢打交道，長(zhǎng)期的“熏陶”讓楊永漸漸迷上了投資理財(cái)，開始在網(wǎng)上鉆研起投資少回報(bào)高的理財(cái)產(chǎn)品，并熱衷于加入各種投資平臺(tái)的微信群。

2013年，“貴金屬投資”頻繁出現(xiàn)在楊永的朋友圈中，在微信群里“資深投資人士”的慫恿下，他下載了某貴金屬交易平臺(tái)軟件，開始嘗試幾百元的小額投資。經(jīng)過多次嘗試，楊永驚喜地發(fā)現(xiàn)，這種投資賺的錢比自己一個(gè)月工資還要多。楊永心中的“潘多拉”魔盒就此打開。此后，只要有閑錢，楊永都會(huì)投上一點(diǎn)。

那幾年，“貴金屬投資”幾乎成了他唯一的“興趣愛好”，無時(shí)無刻不想著如何通過“投資”賺錢，“投資”金額也從最初的幾百元提升到了幾萬元。隨著投資金額的增加，“貴金屬投資”竟然“莫名”開始由盈轉(zhuǎn)虧，但此時(shí)楊永并沒有及時(shí)清醒、止損，反而在“下次一定會(huì)贏”的魔咒里越陷越深，儼然成為“輸紅了眼”的賭徒，陷入了“越虧越投、越投越虧”的惡性循環(huán)。

“貴金屬投資”的連續(xù)虧損讓楊永入不敷出，為了籌借資金，他通過小額貸款、銀行信貸等方式向機(jī)構(gòu)借錢，還利用其公職人員身份，編造投資工程項(xiàng)目、房產(chǎn)包銷等理由向親友許諾高額利息騙取借款128萬余元。為制造自己“實(shí)力雄厚”的假象，便于向他人借款，楊永甚至聯(lián)系制作假證人員為其偽造房屋產(chǎn)權(quán)證書。楊永將親友借了個(gè)遍，最后，借無可借之時(shí)還染指了高利貸。

債臺(tái)高筑后，面對(duì)親友、放貸機(jī)構(gòu)的催款，楊永只能拆東墻補(bǔ)西墻。盡管債務(wù)“窟窿”已達(dá)60萬元左右，他卻始終沒有懷疑過這種“貴金屬投資”是否有問題。深陷貪欲的楊永，繼續(xù)把“貴金屬投資”當(dāng)成唯一的“救命稻草”，蒙蔽了雙眼，妄想通過瘋狂追加投資“翻本”。

“楊永雖只是財(cái)政局的一般工作人員，但身處關(guān)鍵崗位，具體負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)資金、后期移民資金的使用安排、審核、監(jiān)管和撥付等工作?！鞭k案人員表示，很多項(xiàng)目老板為了能早日拿到項(xiàng)目款，常常邀請(qǐng)楊永作為座上賓。

楊永在推杯換盞中享受著商人老板的“追捧”，覺得自己有地位有面子。面對(duì)“貴金屬投資”連續(xù)失利，他不僅沒有迷途知返，反而覺得自己可以利用職務(wù)上的便利，“另辟蹊徑”挽救自己。

不思悔改 伸出“黑手”墮入罪惡深淵

為了“找錢”，楊永將歪主意打到了國(guó)家財(cái)政資金上。2017年，單位讓楊永負(fù)責(zé)簡(jiǎn)陽市2016年省級(jí)財(cái)政幸福美麗新村財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金的報(bào)賬及撥付工作。

“幸福美麗新村項(xiàng)目涉及全市30多個(gè)村（社區(qū)），具體經(jīng)辦人員是我，因?yàn)樵擁?xiàng)目牽扯面廣、支付時(shí)間線長(zhǎng)，很多人記不清每一個(gè)項(xiàng)目的詳細(xì)情況。而且該項(xiàng)目的臺(tái)賬由我本人建立，其他部門都沒有該新村項(xiàng)目的臺(tái)賬?！睏钣涝诹糁檬姨拱琢俗约寒?dāng)時(shí)的想法。

楊永“深思熟慮”后，確定了通過重復(fù)申請(qǐng)撥付項(xiàng)目款騙取財(cái)政資金的方案，感覺“萬事俱備”之后，楊永鎖定了某村實(shí)施的一個(gè)項(xiàng)目，隨即找到該項(xiàng)目之前的真實(shí)報(bào)批資料，將項(xiàng)目名稱去掉所屬“鎮(zhèn)村”重新填報(bào)，以此進(jìn)行混淆掩飾，并“裝模作樣”地按照程序重新走了一遍“線下”審批程序。

而“線上”撥付本應(yīng)是由楊永申報(bào)，科室另外一名同志申請(qǐng)支付，科長(zhǎng)負(fù)責(zé)審核。楊永直接拿了上述兩名人員的財(cái)政大平臺(tái)的key，一個(gè)人走完了“線上”審批的所有程序，第一次成功審批了一筆70萬元國(guó)家財(cái)政資金，并提請(qǐng)國(guó)庫(kù)科終審后走支付程序。

隨后，楊永與商人老板里應(yīng)外合，將審批的國(guó)家財(cái)政資金轉(zhuǎn)賬到對(duì)方公司賬戶，資金到賬后，讓該商人老板再通過轉(zhuǎn)賬方式拿給自己，順利騙取出國(guó)家財(cái)政資金。

此后，楊永繼續(xù)用這樣的辦法，在幸福美麗新村建設(shè)系列項(xiàng)目上“做文章”，第二次騙取70萬元、第三次騙取69.87萬元……2017年4月至2019年1月，楊永通過重復(fù)申請(qǐng)撥付幸福美麗新村項(xiàng)目款，共騙取國(guó)家財(cái)政資金635.02萬元。

時(shí)間來到2021年，楊永個(gè)人債臺(tái)高筑，債主日日催債并放話說：“如果不能及時(shí)還款，我們就要鬧到單位?！薄氨槐茻o奈”的楊永又想出通過“虛構(gòu)項(xiàng)目”來騙取國(guó)家財(cái)政資金的方法。

當(dāng)時(shí)，楊永正負(fù)責(zé)經(jīng)辦“成都市某標(biāo)準(zhǔn)化項(xiàng)目”，他以該項(xiàng)目名義偽造相關(guān)材料，申報(bào)了1筆高額的用款指標(biāo)，接著又以“某水庫(kù)移民后期扶持項(xiàng)目”名義報(bào)批相應(yīng)的用款計(jì)劃和支付申請(qǐng)。

他膽大妄為地通過復(fù)印領(lǐng)導(dǎo)簽字、偽造審批材料來虛構(gòu)項(xiàng)目，以此瞞天過海。在他“熟練”地操作下，很快相關(guān)款項(xiàng)就撥付到了某勞務(wù)公司賬上，楊永委托其朋友將該筆款項(xiàng)從該勞務(wù)公司領(lǐng)出并轉(zhuǎn)給他。資金周轉(zhuǎn)起來后，楊永將回本的希望全部寄托于各投資平臺(tái)，其結(jié)果也可想而知，貴金屬一跌再跌，此時(shí)，楊永的債務(wù)越滾越大。

監(jiān)督失守 制度漏洞釀禍患

在重重壓力和煎熬下，2022年1月26日，楊永走進(jìn)了簡(jiǎn)陽市紀(jì)委監(jiān)委，交代了其違紀(jì)違法事實(shí)。案發(fā)后，辦案人員再次搜索他曾經(jīng)注冊(cè)使用過的貴金屬投資軟件，卻發(fā)現(xiàn)該軟件早已不復(fù)存在，至此，楊永終于明白自己終日沉迷的“貴金屬投資”，不過是不法分子利用人性之貪婪而“量身定制”的騙局。

隨著楊永的投案，他的貪腐生涯劃上了句號(hào)，然而這起由不良嗜好引發(fā)的持續(xù)騙取公款貪腐大案也讓人警醒，楊永為什么可以連續(xù)多次成功騙取國(guó)家財(cái)政資金呢？

按理說，楊永要拿到錢，至少要經(jīng)歷三個(gè)“關(guān)口”，第一關(guān)“審批關(guān)”，楊永通過復(fù)印領(lǐng)導(dǎo)簽字偽造審批材料，如果稍加仔細(xì)驗(yàn)看，定然不難發(fā)現(xiàn)端倪；第二關(guān)“撥付關(guān)”，楊永獨(dú)立完成款項(xiàng)撥付，如果不是同事隨意將自己的key放在不帶鎖的抽屜里，資金如何能撥出；第三關(guān)“支取關(guān)”，楊永必須通過“朋友”公司“走賬”，面對(duì)如此大額資金，如果“朋友”有所懷疑，探一探究竟，必然早就東窗事發(fā)。

前車之覆，后車之鑒。為深刻汲取楊永案教訓(xùn)，簡(jiǎn)陽市紀(jì)委監(jiān)委將該案涉及的農(nóng)業(yè)農(nóng)村科、預(yù)算科、國(guó)庫(kù)科、國(guó)庫(kù)支付中心相關(guān)人員及分管領(lǐng)導(dǎo)作為責(zé)任追究對(duì)象，開展了“一案雙查”，查找并督改簡(jiǎn)陽市財(cái)政局管黨治黨責(zé)任等方面問題14個(gè)，提出針對(duì)性工作建議5條，追責(zé)問責(zé)9人，責(zé)令調(diào)整崗位4人。同時(shí)，將查當(dāng)事人、查政治、查責(zé)任、查職權(quán)、查制度、查作風(fēng)“六查”同步推進(jìn)，在全市范圍內(nèi)深入開展以案促改促建促治，倒逼全市各級(jí)黨組織以案為戒，自覺將全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任記在心上、抓在手上、落在行上，避免重蹈覆轍。

【案析】

“機(jī)遇”經(jīng)常會(huì)留給有準(zhǔn)備的人，墮落也會(huì)卷走想走歪路的人。楊永因?yàn)榧惫叵胭嵈箦X，自然而然成為了網(wǎng)絡(luò)騙子的誘騙對(duì)象，因?yàn)椤百F金屬投資”外債累累，卻不收手的楊永最終把“黑手”伸向了公款。楊永的墮落給部門（單位）和黨員干部敲響了警鐘，各部門（單位）必須高度重視黨員干部教育管理監(jiān)督，既要加大苗頭性、傾向性、隱蔽性問題糾治，防止小問題坐大，又要著力完善健全制度機(jī)制，強(qiáng)化制度執(zhí)行，切實(shí)將權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子。楊永嚴(yán)重違反黨的紀(jì)律，構(gòu)成嚴(yán)重職務(wù)違法并涉嫌貪污犯罪，且在黨的十八大后不收斂、不收手，性質(zhì)嚴(yán)重，影響惡劣。依據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《中華人民共和國(guó)公職人員政務(wù)處分法》等有關(guān)規(guī)定，楊永受到開除黨籍、開除公職處分。依據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》相關(guān)規(guī)定，楊永的行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成貪污罪、洗錢罪、詐騙罪、買賣國(guó)家機(jī)關(guān)證件罪。

1.《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》（2018年）

第二十七條：黨組織在紀(jì)律審查中發(fā)現(xiàn)黨員有貪污賄賂、濫用職權(quán)、玩忽職守、權(quán)力尋租、利益輸送、徇私舞弊、浪費(fèi)國(guó)家資財(cái)?shù)冗`反法律涉嫌犯罪行為的，應(yīng)當(dāng)給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看或者開除黨籍處分。

2.《中華人民共和國(guó)公職人員政務(wù)處分法》

第三十三條：有下列行為之一的，予以警告、記過或者記大過；情節(jié)較重的，予以降級(jí)或者撤職；情節(jié)嚴(yán)重的，予以開除：

（一）貪污賄賂的；

……

3.《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》

第四十五條：監(jiān)察機(jī)關(guān)根據(jù)監(jiān)督、調(diào)查結(jié)果，依法作出如下處置：

……

（四）對(duì)涉嫌職務(wù)犯罪的，監(jiān)察機(jī)關(guān)經(jīng)調(diào)查認(rèn)為犯罪事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分的，制作起訴意見書，連同案卷材料、證據(jù)一并移送人民檢察院依法審查、提起公訴；

……

第四十六條：監(jiān)察機(jī)關(guān)經(jīng)調(diào)查，對(duì)違法取得的財(cái)物，依法予以沒收、追繳或者責(zé)令退賠；對(duì)涉嫌犯罪取得的財(cái)物，應(yīng)當(dāng)隨案移送人民檢察院。

4.《中華人民共和國(guó)刑法》

第一百九十一條：為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：

……

（二）將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；

（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；

……

第二百六十六條：詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。本法另有規(guī)定的，依照規(guī)定。

第二百八十條：偽造、變?cè)臁①I賣或者盜竊、搶奪、毀滅國(guó)家機(jī)關(guān)的公文、證件、印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權(quán)利，并處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

……

第三百八十二條：國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財(cái)物的，是貪污罪。

……

（作者：馬琳）